يحتاج المجال الاقتصادي العالمي إلى معايير موثوقة ، خاصة فيما يتعلق بتحديد هوية الشركة الفريدة. يعد معرف الكيان القانوني (LEI) أحد المعايير: رمز مكون من 20 رقمًا يجعل المؤسسات فريدة من نوعها في جميع أنحاء العالم مثل بصمات الأصابع. اكتشف أدناه كيف لي يغير علاقات العمل الدولية وضمان المزيد من الشفافية في التمويل العالمي.
السياق التاريخي
كشفت الأزمة المالية العالمية لعام 2008 عن عيب أساسي في النظام الاقتصادي الدولي. كانت إدارة المخاطر الفعالة مستحيلة تقريبًا دون تحديد موثوق للمشاركين في السوق. واجهت المؤسسات المالية والسلطات الإشرافية التحدي المتمثل في تتبع العلاقات التجارية والتبعيات في شبكة معقدة من الترابط الدولي. استجابة لهذه المشكلة ، طور مجموعة العشرين معرف الكيان القانوني ، أو LEI لفترة قصيرة. يغير هذا المعيار بشكل دائم القطاع المالي ويحدد معايير جديدة للشفافية والكفاءة في جميع الصناعات تقريبًا.
ما هو معرف الكيان القانوني؟
معرف الكيان القانوني هو نظام عالي الأداء لتحديد فريد للشركات والكيانات القانونية الأخرى على المستوى العالمي. ببنيتها الموحدة المكونة من 20 رقمًا ، والتي تعتمد على معيار ISO 17442 ، يحتوي كل رمز LEI على معلومات دقيقة حول الشركة المعنية ، وفي الوقت نفسه ، يتيح المعالجة الآلية في مجموعة واسعة من الأنظمة. هذا المزيج من محتوى المعلومات والكفاءة التقنية يجعل معرف الكيان القانوني تحفة في تاريخ العلاقات التجارية الدولية. الهيكل المتطور لرمز LEI رائع بشكل خاص:
– تحدد الأحرف الأربعة الأولى منظمة إصدار وحدة التشغيل المحلية (LOU).
– تشكل الحروف الأربعة عشر التالية رمزًا فريدًا للشركة وتعمل كمعرف فريد.
– آخر حرفين بمثابة أرقام تحقق وضمان سلامة البيانات.
يضمن هذا الهيكل المنهجي تفرد كل رمز عالمي ويمكّن المعالجة الإلكترونية الخالية من الأخطاء. تلعب الإدارة المركزية من قبل مؤسسة المعرف القانوني العالمي (GLEIF) دورًا رئيسيًا في موثوقية النظام. بصفتها هيئة التنسيق المركزي ، تراقب Gleif جودة LEIs الصادرة وتضمن الالتزام بالمعايير الدولية الصارمة. من خلال العمل عن كثب مع المصدرين المعتمدين في جميع أنحاء العالم ، يضمن Gleif أن جميع بيانات LEI محدثة ودقيقة.
من يحتاج إلى معرف كيان قانوني؟
إن مسألة متطلبات LEI ضرورية للعديد من الشركات ، حيث يمكن أن تختلف المتطلبات بشكل كبير اعتمادًا على الصناعة والنشاط التجاري. في القطاع المالي ، يتم تنظيم الوضع. منذ إدخال توجيه MiFID II (توجيه الأسواق في الأدوات المالية) ، يجب أن يكون لجميع الشركات التي تجري معاملات الأوراق المالية في السوق المالية الأوروبية LEI صالحة. لا ينطبق هذا الالتزام على البنوك وشركات الاستثمار فحسب ، بل أيضًا على شركات التأمين وصناديق المعاشات التقاعدية والمستثمرين المؤسسيين الآخرين الذين ينشطون بانتظام في الأسواق المالية. على وجه الخصوص ، ينبغي التأكيد على أن متطلبات LEI تنطبق أيضًا على المشاركين في السوق المالي الأصغر وأنه لا يتم توفير استثناءات تعتمد على حجم الشركة. لقد أدى التنفيذ المستمر لهذا المطلب إلى تحسن كبير في شفافية السوق ومراقبة أفضل للمخاطر في القطاع المالي الأوروبي في السنوات الأخيرة.
ومع ذلك ، فإن أهمية LEI تتجاوز بكثير القطاع المالي. تعتمد الشركات من الصناعات الأخرى التي تحافظ على العلاقات التجارية الدولية أو تجري معاملات عبر الحدود بشكل متزايد على LEI. وينطبق هذا بشكل خاص على المنظمات التي تشارك في تداول المشتقات الدولية أو يقدم بانتظام مناقصات للعقود العامة في الاتحاد الأوروبي. تمتد المتطلبات عبر مختلف النماذج القانونية (شركات الأسهم والشراكات ، الملكية الوحيدة ، شركات المسؤولية المحدودة).
يتم إيلاء اهتمام خاص لالتزامات التقارير التنظيمية ، والتي تتطلب غالبًا LEI. على سبيل المثال ، يجب على الشركات التي تخضع ل emir (تنظيم البنية التحتية للسوق الأوروبية) الإبلاغ عن معاملات مشتقاتها إلى مستودعات التجارة المركزية ، قائلة LEI. تنطبق متطلبات مماثلة على الإبلاغ بموجب توجيه الشفافية أو كجزء من معيار الإبلاغ المشترك (CRS) للتبادل التلقائي للمعلومات في المسائل الضريبية. إن دمج معرف الكيان القانوني في أنظمة الإبلاغ المختلفة هذه قد أبدى عمليات الإبلاغ بشكل كبير وتمكين مراقبة أكثر كفاءة لأنشطة الأعمال عبر الحدود الوطنية. لقد أثبتت LEI أنها أداة قيمة ، لا سيما في الوقاية من غسل الأموال ومكافحة الجرائم المالية ، حيث تمكن شركاء الأعمال بسرعة وموثوقية.
المزايا الاستراتيجية من خلال التسجيل التطوعي
حتى الشركات التي لا تتأثر حاليًا مباشرة بمتطلبات LEI يمكن أن تسجل طوعًا من أجل الاستفادة من المزايا العديدة. لذلك ، تقرر العديد من المنظمات بشكل استباقي التقدم بطلب للحصول على LEI من أجل تعزيز قدرتها التنافسية الدولية والاستعداد للمتطلبات المستقبلية. أظهرت التجربة في جميع أنحاء العالم أن الشركات التي تنفذ LEI في مرحلة مبكرة تستفيد من تحسين عمليات الأعمال. بالإضافة إلى ذلك ، يسهل معرف الكيان القانوني التكامل في سلاسل التوريد الدولية ومنصات التداول الرقمية ، والتي لها أهمية كبيرة للشركات الموجهة نحو النمو.
الطريق إلى معرف الكيان القانوني الخاص بك
يمكن للشركات التقدم بطلب للحصول على LEI من واحدة من العديد من المكاتب المصدرة المعتمدة في ألمانيا. تخضع هذه المنظمات المصدرة لعملية اعتماد صارمة من قبل GLEIF (Global Contity Tithity Foundation) ، وبالتالي تضمن معايير الجودة الموحدة لإصدار LEI. الشركات حرة في اختيار المنظمة المصدرة. على سبيل المثال ، يمكن للشركة الألمانية التقدم بطلب للحصول على LEI من Lou أمريكي أو آسيوي. عملية التطبيق نفسها رقمية بشكل أساسي وتتطلب توفير بيانات الشركة المحددة. تشمل المستندات اللازمة
– بيانات الشركة الأساسية مثل الاسم والنموذج القانوني ورقم التسجيل
– معلومات عن هيكل الملكية
– الشركات الأم المباشرة واللهمية النهائية
يخلق جمع البيانات الشامل هذا الشفافية القصوى ويمكّن التعريف الفريد للشركة المعنية في المجال الاقتصادي العالمي. يجب أن تكون المعلومات المقدمة محدثة وصحيحة ، حيث يجب فحصها سنويًا وتحديثها إذا لزم الأمر. قامت السلطات المصدرة بتنفيذ عمليات التحقق الصارمة التي تضمن جودة وموثوقية بيانات LEI وبالتالي تعزيز الثقة في النظام بأكمله.
التكاليف والصلاحية لمعرف الكيان القانوني
تتألف تكاليف معرف الكيان القانوني من مكونات مختلفة ويمكن أن تختلف حسب السلطة المصدرة المختارة. من حيث المبدأ ، هناك رسوم تسجيل لمرة واحدة ورسوم التجديد السنوية. لا تغطي هذه الرسوم التكاليف الإدارية للمصدرين فحسب ، بل تساهم أيضًا في تمويل Gleif وبالتالي إلى مزيد من التطوير لنظام LEI بأكمله. تتراوح التكاليف عادة بين 70 إلى 200 يورو للتسجيل الأولي و 40 إلى 100 يورو للتجديد السنوي. تعتبر العديد من الشركات أن هذا الاستثمار صغير نسبيًا مقارنة بالفوائد التشغيلية وزيادة الشفافية التي يقدمها LEI. بالإضافة إلى ذلك ، قام بعض المصدرين بتطوير نماذج خصم للشركات أو المؤسسات الكبيرة التي تتقدم بطلب للحصول على متعددة في وقت واحد.
فترة صحة LEI هي في البداية سنة واحدة ويجب تجديدها بانتظام بعد ذلك. تقوم عملية التجديد السنوية بتحديث بيانات الشركة المخزنة وتضمن أن نظام LEI يحتوي دائمًا على معلومات محدثة وموثوقة. عملية التجديد أكثر وضوحًا من التسجيل الأولي ، حيث يجب الإبلاغ عن التغييرات فقط على بيانات الشركة. هذه العملية فعالة بشكل خاص للشركات التي لا يتعين عليها الإبلاغ عن أي تغييرات مهمة – في هذه الحالة ، عادة ما يكون تأكيد البيانات الحالية كافية. تقدم العديد من هيئات منح أنظمة تذكير تلقائية وعمليات مبسطة عبر الإنترنت للتجديد السنوي ، مما يقلل من العبء الإداري للشركات.
الفوائد والمزايا العملية
في الجزء العلوي من القائمة الطويلة من الفوائد ، توجد الشفافية المتزايدة في العلاقات التجارية ، والتي يتم تحقيقها من خلال التعرف الواضح والموحد لجميع الأطراف المعنية. تتيح هذه الشفافية تقييمًا أفضل لشركاء الأعمال المحتملين ويقلل من خطر الارتباك أو التصنيف الخاطئ في المعاملات. خاصة في سلاسل التوريد المعقدة أو علاقات العمل الدولية ، أثبتت LEI أنها أداة لا غنى عنها لخلق الثقة والأمان. يمكن للشركات التحقق بسرعة وموثوقة من الذي يتعاملون معه وكيفية تنظيم هياكل الملكية.
يتكشف معرف الكيان القانوني إمكاناته الكاملة ، وخاصة في الرقمنة وأتمتة العملية. يتيح الهيكل الموحد المكون من 20 رقمًا التكامل السلس في أنظمة تكنولوجيا المعلومات الحالية ويؤدي إلى تبسيط المعالجة الآلية للمعاملات التجارية بشكل كبير. هذا واضح في تبادل البيانات الإلكترونية ، حيث لي يمكن استخدامها كمعرف موثوق في الأنظمة والتنسيقات المختلفة. تشير الشركات التي دمجت LEI في عملياتها الرقمية إلى زيادات كبيرة في الكفاءة عبر مجالات أعمال متعددة ، مثل إنشاء التقارير أو إدارة العلاقات التجارية.
خاتمة
ما بدأ كرد على الأزمة المالية لعام 2008 قد أثبت نفسه كمكون أساسي في العلاقات التجارية الدولية في السنوات الأخيرة. اليوم ، يشكل معرف الكيان القانوني الاقتصاد العالمي كمعيار عالمي وخلق مجموعة من الفرص الجديدة لعلاقات الأعمال الآمنة على وجودها.
(جميع المقالات المنشورة هنا هي خلاصة مشتركة/مشاركة/برعاية ، قد لا يكون آخر الموظفين قد قاموا بتعديل أو تحرير هيئة المحتوى. لا تتحمل الآراء والحقائق التي تظهر في المقالات آراء الأحدث ، وأيضًا لا تتحمل أي مسؤولية أو مسؤولية عن نفسه.)
